401 (K) اور IRAs کے لئے اوپر اسٹیٹ پلاننگ کی تجاویز

بہت سے سرمایہ کاروں نے اپنے انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس (آر آر اے) اور 401 (ک) اکاؤنٹس میں شاندار مقدار جمع کیے ہیں. دوسرے اثاثوں کے برعکس، دونوں قسم کے اکاؤنٹس آپ کے وارثوں کے ذریعے آپ کے وارثوں کے ذریعے فائدہ مند نامزد کرتے ہیں اور نہ ہی اپنی مرضی کے ذریعے. اس کے علاوہ، ان اکاؤنٹس کے ساتھ جائیداد اور آمدنی ٹیکس دونوں اثرات ہوسکتے ہیں. مالیاتی مشیر اپنے اکاؤنٹ میں ان اکاؤنٹس کی تقسیم کے لئے گاہکوں کو مشورہ دینے کا ایک بہت بڑا ذریعہ بن سکتا ہے.

موجودہ فائدہ اٹھانے کے لئے رکھیں

یہ ضروری ہے کہ گاہکوں کو ان اکاؤنٹس پر ان کے فائدہ مند نامزد کو برقرار رکھے. 401 (کی) کے دوران ان کے شوہر کا خود کار طریقے سے فائدہ مند ہے جب تک کہ وہ اس کے برعکس معافی پر دستخط نہ کریں. آپ کی زندگی میں تبدیلی کے لۓ یہ فائدہ مند نمونوں کو ایڈجسٹ کیا جانا چاہئے. اگر آپ کی شادی ہو جاتی ہے تو آپ اپنے خاوند کو شامل کرنے کا یقین رکھتے ہیں. اگر آپ طلاق حاصل ہو یا بیوہ بن جائیں تو ایڈجسٹمنٹ بھی ضرورت ہو گی. فائدہ مند نامزد کیا ہے جو حکومت کو پیسے ملتا ہے. کچھ بھی نہیں کہتا ہے "میں تم سے پیار کرتا ہوں" جیسے آپ کے موجودہ شوہر کو پتہ چلتا ہے کہ آپ کا سابقہ ​​شوہر اب بھی آپ کی موت کے بعد آپ کے $ 1 ملین آئی آر اے پر فائدہ مند ہے. (مزید کے لئے، ملاحظہ کریں: کلائنٹ لفافی کے ڈیزائن کو ہینڈل کیسے کریں.)

اسٹیٹ ٹیکس

IRA یا 401 (k) اکاؤنٹ میں منعقد رقم وفاقی اسٹیٹ ٹیکس کے تابع ہے. حدود کافی زیادہ ہیں. ہر فرد کو 2016 کے لئے $ 5.45 ملین سے زیادہ رقم کی معافی ہے. یہ زیادہ سے زیادہ گاہکوں کو متاثر نہیں کرے گا. انفرادی ریاستی اسٹیٹ ٹیکس مختلف ہوتی ہیں اور اس کا اثر پڑ سکتا ہے. اضافی طور پر، براہ راست شوہر کے پاس جانے والے اثاثوں کے لئے کوئی حدود نہیں ہیں.

انکم ٹیکس

زیادہ سے زیادہ گاہکوں کے لئے اسٹیٹ ٹیکس سے آمدنی ٹیک ایک بڑی تشویش ہے. قبل از ٹیکس ڈالر اور 401 (k) اکاؤنٹس کے ساتھ فنڈ روایتی آئی آر اے کو کچھ نقطہ نظر میں فنڈ کیا جائے گا. اپنے وارثوں کے معاملے میں یہ ہو جائے گا جب وہ اکاؤنٹ سے رقم نکالیں گے. روتھ آئی آر اے آمدنی کے ٹیکس کے تابع نہیں ہیں اور نہ ہی Roth 401 (K) ہیں. اس حد تک کہ روایتی IRA یا 401 (k) اکاؤنٹ کے بعد ٹیکس کی شراکت میں کوئی بھی رقم موجود نہیں تھا کہ پیسے یا تو ٹیکس کے تابع نہیں ہیں. روتھ اکاؤنٹس کے وارث ہونے والوں کے لئے وہاں کی واپسی کی ضروریات موجود ہیں. (مزید کے لئے، ملاحظہ کریں: کس طرح کے مشیر انفرادی IRA کی حفاظت کرسکتے ہیں.)

سپاسل فوائد

ایک جاسوس فائدہ مند آر اے اے اے کی حیثیت رکھتا ہے اور اس کی اپنی حیثیت سے سلوک کرسکتا ہے. اسی طرح، 401 (ک) یا اسی طرح کی ریٹائرمنٹ پلان کے ساتھ ان کے اپنے IRA میں پھنس گیا. جب وہ واپس لے جاتے ہیں تو وہ آمدنی کے ٹیکس کے تابع ہوں گے. 5 سو سے زائد سال قبل ہونے والے اخراجات کے لئے سزا موت کے لئے مسترد کردیئے جاتے ہیں، اگرچہ فائدہ مند افراد اپنے ٹیکس اور مالیاتی مشیر سے مشورہ کریں. اس کے بعد ان کی عمر کے مطابق ضروری کم از کم ترسیل (RMDs) کے تابع ہوں گے. ایک بار جب وہ وراثت اختیار کرنے والے آر اے اے کو اپنا اپنا اختیار دیتے ہیں، تو انہیں ان کے اپنے فائدہ مندوں کو بھی نامزد کرنے کی ضرورت ہوگی کہ اس بات کا یقین کرنے کے لئے کہ ان کی موت پر اکاؤنٹ میں چھوڑ دیا جانے والا کوئی پیسہ ان کے وارث وارثوں تک پہنچ جاتا ہے.

غیر اسپسیل فوائد

401 (ک) کے ساتھ، غیر فحاشی فائدہ مند افراد منصوبہ بندی کے ساتھ روایتی یا روتھ 401 (ک) اکاؤنٹ چھوڑ سکتے ہیں یا اسے ایک وارث کردہ IRA میں لے سکتے ہیں. اگر آپ 401 (k) میں پیسہ چھوڑنے کا فیصلہ کرتے ہیں تو اس منصوبے کے ساتھ چیک کرنے کے لۓ اس بات کا یقین ہوسکتا ہے کہ جب پیسہ واپس لینے کی ضرورت ہو تو اس وقت سے متعلق کسی بھی قواعد. کچھ منصوبوں کا فائدہ اٹھانے والے افراد کو مسلسل IRA کی طرح اکاؤنٹس استعمال کرنے کی اجازت دے گی، دوسروں کی ضرورت ہوتی ہے کہ یہ رقم پانچ سال کے اندر واپس لے جائیں. اگر غیر بہادر وارثوں کو پیسہ وارانہ IRA میں رول کرنے کا فیصلہ کیا جائے تو، یہ اصل اکاؤنٹ ہولڈر سے آئی آر اے کے وارث کردہ آئی آر اے اکاؤنٹ میں کام کر کے اسی طرح کام کرے گی. (مزید کے لئے، ملاحظہ کریں: خاندانی مال کی منتقلی کے لئے تجاویز.)

اگر اصل اکاؤنٹ ہولڈر پہلے ہی اپنے RMD اکاؤنٹ سے اکاؤنٹ لے لیتے ہیں، تو غیر مسلم عورتوں کا فائدہ اٹھانے والے RMDs کو بھی لینے کی ضرورت ہوگی. تاہم، وہ اصل اکاؤنٹ ہولڈر کے مقابلے میں ان کی عمر پر مبنی شمار کی جائے گی. چھوٹے فائدہ مند افراد کے لئے یہ انہیں کئی سالوں سے پیسہ بڑھانا اور سرمایہ کاری میں رہنے اور اجازت دینے کی اجازت دیتا ہے.

سے بچنے کے لئے فائدہ اٹھانے کے لئے غلطیاں

جب آپ قبر سے اپنے فائدہ مند افراد کی مدد نہیں کر سکتے ہیں، تو آپ کے زندگی کے دوران کچھ منصوبہ بندی اور بحث میں آپ کے IRA یا 401 (k) اکاؤنٹ کی وراثت کرتے وقت کچھ مہلک غلطیوں سے بچنے میں مدد مل سکتی ہے. آپ کی مالی مشیر بھی آپ کی موت کے بعد عمل کے ذریعہ ان کی مدد کرنے کے لئے بھی رہیں گی اور یہ گاہکوں اور ان کے مشیروں کے درمیان بات چیت کی جانی چاہیئے. ان غلطیوں کو بنانا اضافی ٹیکس کی وجہ سے ہو سکتا ہے اور اصل اکاؤنٹنڈر کے ذریعہ ان اکاؤنٹس کو وراثت کا فائدہ ختم کرنے کی خدمت کرے گی. (مزید کے لئے، ملاحظہ کریں: کلائنٹس کی مدد کرنے کے لئے اوپر تجاویز ایک وراثت چھوڑ دیں.)

RMDs لینے کے لئے بھرپور: جیسے ہی کسی بھی IRA یا 401 (ک) کے اکاؤنٹ ہولڈر کے ساتھ غیر مساجد فائدہ مند افراد کو اگر ضرورت ہوتی ہے تو RMDs کو لے جانا چاہئے. کسی بھی رقم کے لے جانے کے لئے جرمانہ اس رقم کا 50 فیصد نہیں ہے جو ٹیکس اب بھی ہے.

وراثت سے متعلق اکاؤنٹ کو مناسب طریقے سے عنوان کرنے میں ناکامی: وراثت کے دیگر IRA اکاؤنٹس کے ساتھ وارث کردہ IRA یا 401 (k) سے پیسہ کم نہیں کیا جا سکتا. یہ علیحدہ علیحدہ ہونا ضروری ہے اور اکاؤنٹ کے عنوانات کو اس کی عکاسی کرنا ضروری ہے کہ یہ ہے